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證券代碼：601636 證券簡稱：旗濱集團(tuán) 公告編號：2022034

可轉(zhuǎn)債代碼：113047 可轉(zhuǎn)債簡稱：旗濱轉(zhuǎn)債

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

一、計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況概述

為真實反映公司資產(chǎn)狀況及經(jīng)營成果，基于謹(jǐn)慎性原則，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，公司對2021年期末各類資產(chǎn)進(jìn)行了清查，經(jīng)過認(rèn)真分析及相關(guān)測試，公司對合并范圍內(nèi)各公司期末各類金融工具、存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等存在減值跡象的資產(chǎn)相應(yīng)計提了減值準(zhǔn)備。2021年，公司擬確認(rèn)計提的各類資產(chǎn)減值金額共計10,216萬元，扣除所得稅費用后影響2021年合并報表歸屬母公司凈利潤減少8,392萬元。具體情況如下:

(一) 計提信用減值損失

遵循謹(jǐn)慎性原則，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》（財會〔2017〕7號）以及公司會計政策的規(guī)定，公司需對存在減值跡象的金融工具計提減值準(zhǔn)備。2021年，公司擬確認(rèn)計提的信用減值損失808萬元，扣除所得稅費用后影響2021年合并報表凈利潤減少617萬元。其中，計提應(yīng)收賬款預(yù)期壞賬損失903萬元，沖回應(yīng)收票據(jù)預(yù)期壞賬損失72萬元，沖回其他應(yīng)收款預(yù)期壞賬損失23萬元。

(二) 計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

遵循謹(jǐn)慎性原則，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第8號—資產(chǎn)減值》以及公司會計政策的規(guī)定，公司需對存在減值跡象的資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備。2021年，公司擬確認(rèn)計提的各類資產(chǎn)減值合計金額為9,408萬元，扣除所得稅費用后影響2021年合并報表凈利潤減少7,775萬元。

1、 存貨跌價準(zhǔn)備

截至2021年12月31日，公司存貨賬面原值為201,365萬元。基于謹(jǐn)慎性原則，公司對各項存貨的成本與可變現(xiàn)凈值進(jìn)行對比測試，對成本高于可變現(xiàn)凈值的存貨計提存貨跌價準(zhǔn)備4,039萬元，扣除所得稅費用后影響集團(tuán)凈利潤減少3,394萬元。主要系盤點時發(fā)現(xiàn)部分因工藝調(diào)整、設(shè)備更新導(dǎo)致消耗緩慢的呆滯、老化備品備件，以及部分不能用或因技術(shù)更新而淘汰的原材料、因客戶原因未予發(fā)貨的少量產(chǎn)成品。

2、 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

2021年，公司計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備4,458萬元，扣除所得稅費用后影響集團(tuán)凈利潤減少3,684萬元。其中：河源旗濱對其原擬用于超白砂礦產(chǎn)品精加工的建筑物及構(gòu)筑物、輔助設(shè)施計提減值準(zhǔn)備2,880萬元，系因當(dāng)?shù)叵鄳?yīng)的礦產(chǎn)資源不足，前期曾計劃進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)改造和再利用但收效不佳，2021年以來河源旗濱根據(jù)資源的賦存、品位等情況進(jìn)判斷，硅砂增產(chǎn)、擴產(chǎn)礦產(chǎn)加工業(yè)務(wù)可能性已極低，前述資產(chǎn)無法利用將長期閑置，綜合考慮后期使用的可能性、修復(fù)的經(jīng)濟性，因此計提了減值準(zhǔn)備；馬來旗濱計提減值準(zhǔn)備962萬元，主要系投資建設(shè)時整體購買三星康寧精密材料（馬來西亞）有限公司資產(chǎn)，由于技術(shù)改造原因，原生產(chǎn)線及部分設(shè)備無法滿足公司生產(chǎn)需求，期間公司擬進(jìn)行資產(chǎn)拆除、處置，但缺乏有效報價，目前已無法出售，因此計提減值處理；漳州光伏對技改升級、無法利舊的冷修設(shè)備計提減值187萬元；河源砂礦對部分維修經(jīng)濟性差的運輸設(shè)備、無法利舊設(shè)備計提減值87萬元；漳州旗濱對高能耗及技改后無法利舊資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備76萬元；醴陵旗濱對部分無法配套使用設(shè)備計提減值準(zhǔn)備73萬元；長興旗濱對部分不能使用資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備72萬元；紹興旗濱對部分無法滿足使用要求的資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備68萬元；廣東節(jié)能對工藝優(yōu)化淘汰的設(shè)備計提減值29萬元；平湖旗濱對部分無法使用資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備24萬元。

3、 在建工程減值準(zhǔn)備

2021年，公司計提在建工程減值準(zhǔn)備476萬元，扣除所得稅費用后影響集團(tuán)凈利潤減少371萬元，其中：醴陵砂礦因購置的部分資產(chǎn)無法滿足公司現(xiàn)有生產(chǎn)要求，計提減值準(zhǔn)備334萬元；醴陵電子進(jìn)行廠房改造，對部分拆除、無法利舊資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備142萬元。

4、 長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備

2021年，公司計提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備435萬元，扣除所得稅費用后影響集團(tuán)凈利潤減少326萬元，主要系母公司株洲旗濱根據(jù)被投資單位經(jīng)營情況計提減值準(zhǔn)備。

二、計提減值準(zhǔn)備對公司的影響

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，本次公司計提專項減值準(zhǔn)備符合公司實際情況，遵循穩(wěn)健的會計原則，將減少公司扣除所得稅費用后影響2021年公司合并報表歸屬母公司凈利潤減少8,392萬元。

三、上述計提減值準(zhǔn)備事項公司履行的決策程序

公司于2022年4月6日召開了第四屆董事會第四十一次會議、第四屆監(jiān)事會第四十一次會議，審議通過了《關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》。

1、 董事會認(rèn)為：公司2021年計提各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，符合公司資產(chǎn)的實際情況及相關(guān)政策規(guī)定，計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后，能夠更加公允、真實的反映公司的資產(chǎn)狀況，資產(chǎn)價值會計信息將更加真實、可靠、合理。

2、獨立董事同意本議案，認(rèn)為：公司2021年計提各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備處理，遵循了穩(wěn)健性、謹(jǐn)慎性的會計原則，結(jié)合了行業(yè)和企業(yè)實際情況，計提依據(jù)充分，金額估計是合理、準(zhǔn)確的，并能真實地反映公司2021年12月31日資產(chǎn)價值、財務(wù)狀況，以及2021年度經(jīng)營成果，有利于提高公司記錄資產(chǎn)質(zhì)量，有助于為投資者提供更可靠的會計信息，有利于公司的規(guī)范運作。公司計提2021資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，符合財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，其表決程序符合《股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》、公司會計政策的規(guī)定，不存在刻意損害公司及其他股東，特別是中、小股東的利益。

3、董事會審計委員認(rèn)為：公司按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和企業(yè)會計政策計提各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，符合公司實際情況，體現(xiàn)了公司會計核算的穩(wěn)健、謹(jǐn)慎，有助于真實、合理地反映公司期末資產(chǎn)狀況和2021年度經(jīng)營成果。

4、監(jiān)事會認(rèn)為：經(jīng)審核，公司本次計提各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備依據(jù)充分，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司相關(guān)制度的規(guī)定，符合公司實際情況，公允地反映了公司的資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果,公司會計信息將更為真實、準(zhǔn)確、合理。公司董事會就該項議案的決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)事會同意公司本次資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提。

5、本議案無需提交公司2021年年度股東大會審議。

四、備查附件

1、公司監(jiān)事會意見；

2、公司獨立董事意見；

3、公司審計委員會意見。

特此公告！

株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司

二二二年四月八日

證券代碼：601636 證券簡稱：旗濱集團(tuán) 公告編號：2022040

關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的公告

重要內(nèi)容提示：

原聘任的會計師事務(wù)所名稱：中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

擬續(xù)聘的會計師事務(wù)所名稱：中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月6日召開公司第四屆董事會第四十一次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘2022年度審計機構(gòu)的議案》，中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中審華”）在擔(dān)任公司審計工作過程中，能夠遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，始終堅持“誠信為本，操守為重”的執(zhí)業(yè)理念，兢兢業(yè)業(yè)，認(rèn)真、扎實地開展審計工作，切實履行雙方簽訂的《業(yè)務(wù)約定書》所規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)，較好地完成了2021年各項審計任務(wù)。為保持公司審計工作的連續(xù)性，公司擬續(xù)聘中審華為公司2022年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)。具體情況如下：

一、擬聘任會計師事務(wù)所的基本情況

（一）機構(gòu)信息

1.基本信息

中審華于2000年9月19日成立，注冊地天津。中審華前身天津會計師事務(wù)所成立于1984年，是新中國恢復(fù)注冊會計師制度以來成立最早的會計師事務(wù)所之一，也是天津市規(guī)模最大的會計師事務(wù)所，于1994年取得財政部、證監(jiān)會頒發(fā)的證券期貨特許從業(yè)資質(zhì)。90年代末，事務(wù)所脫鉤改制，2000年7月，經(jīng)天津市財政局以財會協(xié)（2000）34號文件批準(zhǔn)組建成為全國第一家擁有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的合伙制會計師事務(wù)所，并于2000年9月19日取得合伙制會計師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照。

2.人員信息

中審華首席合伙人為黃慶林先生，系中國注冊會計師協(xié)會常務(wù)理事、天津市注冊會計師協(xié)會會長，天津市注冊會計師行業(yè)黨委委員。中審華共有合伙人103人、注冊會計師人數(shù)542人。上年度末簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師人數(shù)126人。

3.業(yè)務(wù)規(guī)模

中審華最近一年經(jīng)審計的業(yè)務(wù)收入8.12億元、審計業(yè)務(wù)收入為6.12億元，證券業(yè)務(wù)收入為1.49億元。上年度上市公司年報審計家數(shù)26家，上年度掛牌公司審計客戶家數(shù)156家。上年度上市公司審計客戶前五大主要行業(yè)為：C38 制造業(yè) 電氣機械和器材制造業(yè)，F(xiàn)52 批發(fā)和零售業(yè) 零售業(yè)，C27制造業(yè) 醫(yī)藥制造業(yè)，C35 制造業(yè) 專用設(shè)備制造業(yè)，C40 制造業(yè) 儀器儀表制造業(yè)。無與本公司同行業(yè)的其他上市公司審計客戶。

4.投資者保護(hù)能力

職業(yè)風(fēng)險基金上年度年末數(shù)：2,007萬元

職業(yè)保險累計賠償限額：39,000萬元

能夠覆蓋因?qū)徲嬍?dǎo)致的民事賠償責(zé)任，并建立了較為完備的質(zhì)量控制體系，具有投資者保護(hù)能力。近三年無因在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況，具有投資者保護(hù)能力。

5.獨立性和誠信記錄

中審華不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。最近3年，中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）收到行政處罰2次，行政監(jiān)管措施7次，均已整改完畢。

最近三年，中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）11名從業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰4人次、監(jiān)督管理措施15人次，未受到過刑事處罰、自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分。

（二）項目成員信息

1.人員信息

項目合伙人、簽字注冊會計師周俊杰，男，1997年成為中國注冊會計師,1999年開始從事上市公司審計，2013年開始在本所執(zhí)業(yè)，2007年開始為本公司提供審計服務(wù)。近三年簽署上市公司審計報告情況：華帝股份有限公司、株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司、東莞宜安科技股份有限公司。

質(zhì)控復(fù)核人盛浩娟，女，2011年成為中國注冊會計師，2010年開始從事上市公司審計，2010年開始在本所執(zhí)業(yè)，2020年開始為本公司提供審計服務(wù)。近三年復(fù)核上市公司審計報告情況：湖南長高高壓開關(guān)集團(tuán)股份有限公司、華帝股份有限公司、山河智能裝備股份有限公司。

簽字注冊會計師李啟有，男，1997年成為中國注冊會計師，2000年開始從事上市公司審計，2013年開始在本所執(zhí)業(yè)，2020年為本公司提供審計服務(wù)。近三年復(fù)核上市公司審計報告情況：許繼電氣股份有限公司、方大特鋼科技股份有限公司、天音通信控股股份有限公司。

2.上述相關(guān)人員的獨立性和誠信記錄情況

上述相關(guān)人員具有獨立性且誠信記錄良好，不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍ｍ椖亢匣锶恕⒑炞肿詴嫀煛㈨椖抠|(zhì)量控制復(fù)核人近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。上述人員不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。

（三）審計收費

審計費用定價原則:審計費用是根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處地區(qū)和會計處理復(fù)雜程度等多方面因素，并根據(jù)本公司年報審計及內(nèi)部控制服務(wù)需配備的審計人員情況和工作天數(shù)、工作繁簡程度以及事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)確定。

經(jīng)雙方友好協(xié)商，2022年度審計費用預(yù)計為：財務(wù)審計費125萬元、內(nèi)控審計費45萬元。與上一期相比，審計費用不變。

二、擬續(xù)聘會計事務(wù)所履行的程序

（一）本議案由公司董事會審計委員會提議，審計委員會認(rèn)為：中審華具備上市公司審計業(yè)務(wù)的資格，且具有多年上市公司審計工作的豐富經(jīng)驗，在擔(dān)任公司審計機構(gòu)期間及2021年度審計工作過程中，嚴(yán)格遵循了有關(guān)財務(wù)審計的法律法規(guī)和相關(guān)政策，堅持獨立、客觀、公正的審計原則和立場，勤勉盡責(zé)，切實地履行了審計機構(gòu)的職責(zé)；中審華計提的職業(yè)風(fēng)險基金余額以及購買的職業(yè)保險累計賠償限額較高，相關(guān)職業(yè)保險能夠覆蓋因?qū)徲嬍?dǎo)致的民事賠償責(zé)任,具有足夠的投資者保護(hù)能力；同時，鑒于中審華對公司業(yè)務(wù)熟悉、有利于提高工作效率，收費相對合理，公司審計委員會同意續(xù)聘該所為公司2022年財務(wù)和內(nèi)控審計機構(gòu)，并同意將續(xù)聘會計師事務(wù)所事項提交公司董事會審議。

（二）本議案獲公司獨立董事事前認(rèn)可情況：鑒于中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備《證券法》規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)資格，具有多年為上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗和能力，項目合伙人、質(zhì)量控制復(fù)核人和本期簽字會計師誠信記錄良好，不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形；多年來，中審華為公司提供了細(xì)致、認(rèn)真的服務(wù)，能夠滿足公司財務(wù)審計和相關(guān)專項審計工作的要求，并從聘任以來一直遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，能夠?qū)嵤虑笫堑陌l(fā)表相關(guān)審計意見。為保證公司審計工作的連續(xù)性和完整性，獨立董事同意公司續(xù)聘中審華作為公司2022年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)，同意將此項議案提請公司第四屆董事會第四十一次會議進(jìn)行審議。

（三）公司獨立董事發(fā)表獨立意見如下：中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在從事公司財務(wù)審計和內(nèi)部控制審計工作期間，恪盡職守、認(rèn)真務(wù)實，為公司出具了客觀、公正的審計報告,真實地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和內(nèi)控情況。本次續(xù)聘符合《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等規(guī)定。本議案在提交董事會審議前，已經(jīng)董事會審計委員會審議通過，續(xù)聘中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）程序合法有效，沒有損害公司及廣大股東的利益。同意繼續(xù)聘為2022年度財務(wù)審計機構(gòu)和內(nèi)部控制審計機構(gòu)。公司董事會確定的2022年度財務(wù)審計和內(nèi)部控制審計費用標(biāo)準(zhǔn)合理，符合實際。同意該議案并提交公司2021年度股東大會審議。

（四）公司于2022年4月6日召開第四屆董事會第四十一次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘2022年度審計機構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘中審華為公司2022年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)，并提請公司股東大會審議。

（五）本次續(xù)聘會計師事務(wù)所事項尚需提交公司2021年年度股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

特此公告。

株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司

二○二二年四月八日

證券代碼：601636 證券簡稱：旗濱集團(tuán) 公告編號：2022035

關(guān)于前期會計差錯更正的公告

?本次會計差錯更正將對公司《2020年年度報告》、《2020年年度第三季度報告》、《2020年半年度報告》、《2020年第一季度報告》、《2019年年度報告》進(jìn)行部分追溯調(diào)整，追溯調(diào)整后將導(dǎo)致公司2020年年度歸屬于母公司凈利潤減少11,335,551.10元、約占更正前公司2020年年度歸屬于母公司的凈利潤的0.62%；2020年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)減少20,866,891.88元、約占更正前公司2020年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)的0.22%；2020年總資產(chǎn)減少23,952,070.19元、約占更正前公司2020年末總資產(chǎn)的0.17%。2019年年度歸屬于母公司凈利潤減少9,687,547.36元、約占更正前公司2019年年度歸屬于母公司的凈利潤的0.72%；2019年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)減少9,661,911.80元、約占更正前公司2019年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)的0.12%；2019年末總資產(chǎn)減少9,869,476.15元、約占更正前公司2019年末總資產(chǎn)的0.08%。

?本次會計差錯更正不會導(dǎo)致公司已披露的相關(guān)年度報表出現(xiàn)盈虧性質(zhì)的改變，不會對更正前后的公司資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、凈資產(chǎn)及凈利潤、現(xiàn)金流量等財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。

?本次會計差錯更正無需提交公司股東大會審議。

一、 本次會計差錯更正概述

2021年，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和規(guī)范性要求，公司組織對下屬控股子公司醴陵旗濱電子玻璃有限公司（以下簡稱“醴陵電子”）財務(wù)會計工作進(jìn)行自查和復(fù)核。發(fā)現(xiàn)前期部分會計核算和會計處理存在差錯需要更正，主要情況如下：

（1）基于謹(jǐn)慎性考慮，對資本化研發(fā)項目支出轉(zhuǎn)費用化處理；

為加強研發(fā)項目的內(nèi)部控制，公司制定并執(zhí)行《研發(fā)及其項目管理規(guī)定》《知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定》《精密玻璃研發(fā)項目管理規(guī)范》《精密玻璃知識產(chǎn)權(quán)管理辦法》《關(guān)于發(fā)布旗濱集團(tuán)研發(fā)人員職級架構(gòu)方案的通知》《關(guān)于集團(tuán)開發(fā)研究院架構(gòu)調(diào)整及人員任命的通知》等相關(guān)文件和制度，確保管理規(guī)范。公司在進(jìn)行研發(fā)支出核算的時候，將研發(fā)活動按照研究階段和開發(fā)階段進(jìn)行劃分，并將研究階段發(fā)生的支出費用化，將開發(fā)階段的支出資本化。公司現(xiàn)有成熟業(yè)務(wù)和項目，自主研發(fā)的費用基本上不形成無形資產(chǎn)。但電子玻璃業(yè)務(wù)屬于公司進(jìn)入高端產(chǎn)品領(lǐng)域的新興業(yè)務(wù)，為加速實現(xiàn)電子玻璃領(lǐng)域國產(chǎn)替代，公司進(jìn)入該業(yè)務(wù)領(lǐng)域后，從工藝、技術(shù)、研發(fā)等方面持續(xù)投入大量的人力、物力和時間。對于電子玻璃業(yè)務(wù)研發(fā)支出，公司按照規(guī)定進(jìn)行會計處理，經(jīng)與同行業(yè)企業(yè)對比，公司相關(guān)研發(fā)支出的會計處理是符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》要求的。鑒于電子玻璃的技術(shù)和產(chǎn)品的項目研發(fā)，公司并沒有成熟的經(jīng)驗，所以在立項、研究階段(包括配方和工藝設(shè)計、工藝、選型、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等)、試制、驗收、試產(chǎn)等各個階段和時間節(jié)點區(qū)別不是非常明顯，基于謹(jǐn)慎性考慮，本次公司擬將電子玻璃前期因無法準(zhǔn)確判斷開發(fā)階段的時點，進(jìn)而導(dǎo)致資本化無法精準(zhǔn)確認(rèn)的研發(fā)項目，前期已列資本化的研發(fā)支出進(jìn)行費用化調(diào)整，剩余年度不再攤銷相關(guān)資本化費用。該事項影響2019年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：研發(fā)費用調(diào)增17,014,558.78元，無形資產(chǎn)原值調(diào)減17,014,558.78元；2020年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：未分配利潤調(diào)減17,014,558.78元，研發(fā)費用調(diào)增15,742,497.19元，無形資產(chǎn)調(diào)減16,160,271.34元，開發(fā)支出調(diào)減16,596,784.63元。

（2）收入、費用跨年度截止認(rèn)定的不準(zhǔn)確進(jìn)行調(diào)整;

對存在的2020年客戶未及時簽收的產(chǎn)成品，調(diào)整合并財務(wù)數(shù)據(jù)：主營業(yè)務(wù)收入調(diào)減652,706.60元，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅調(diào)減84,851.86元，合同負(fù)債調(diào)增652,706.60元，其他流動負(fù)債調(diào)增84,851.86元，發(fā)出商品調(diào)增513,199.62元，主營業(yè)務(wù)成本調(diào)減513,199.62元。補計提2020年年末費用：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增20,142.20元，管理費用調(diào)增33,018.87元，應(yīng)付賬款調(diào)增53,161.07元。將2018年多計提的應(yīng)交稅費印花稅、稅金及附加25,635.56元調(diào)整至2019年。

（3）對前期企業(yè)并購獲得排污權(quán)對應(yīng)的長期待攤費用追溯獲得日補提攤銷額；

該事項影響2019年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：在建工程原值調(diào)增417,547.17元，長期待攤費用累計攤銷調(diào)增417,547.17元。2020年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：固定資產(chǎn)原值調(diào)增521,934.03元，長期待攤費用累計攤銷調(diào)增521,934.03元，因增加固定資產(chǎn)原值，折舊金額增加，主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增37,187.80元，固定資產(chǎn)累計折舊調(diào)增37,187.80元。

（4）根據(jù)現(xiàn)行準(zhǔn)則對負(fù)債科目進(jìn)行重分類；

從會計處理規(guī)范角度出發(fā)，對2018年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：其他應(yīng)付款調(diào)減184,307.80元，應(yīng)付職工薪酬調(diào)增184,307.80元。2019年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：其他應(yīng)付款調(diào)減208,719.60元，應(yīng)付職工薪酬調(diào)增208,719.60元。2020年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：其他應(yīng)付款調(diào)減4,460,829.04元，應(yīng)付職工薪酬調(diào)增4,460,829.04元。

（5）由于試生產(chǎn)期間成本歸集不完整對在建工程、固定資產(chǎn)原值及攤銷額等進(jìn)行追溯調(diào)整。

公司對前期在建工程進(jìn)行檢查，高鋁硅碎玻璃成本歸集不完整，影響高鋁硅碎玻璃成本，故將在建工程與高鋁硅碎玻璃成本予以調(diào)整。2020年合并財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)增1,543,271.35元，固定資產(chǎn)原值調(diào)減1,543,271.35元。

二、 本次會計差錯對公司前期財務(wù)數(shù)據(jù)的影響

本次會計差錯更正將對公司《2020年年度報告》、《2020年年度第三季度報告》、《2020年半年度報告》、《2020年第一季度報告》、《2019年年度報告》進(jìn)行部分追溯調(diào)整，追溯調(diào)整后將導(dǎo)致公司2020年年度歸屬于母公司凈利潤減少11,335,551.10元、約占更正前公司2020年年度歸屬于母公司的凈利潤的0.62%；2020年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)減少20,866,891.88元、約占更正前公司2020年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)的0.22%；2020年總資產(chǎn)減少23,952,070.19元、約占更正前公司2020年末總資產(chǎn)的0.17%。2019年年度歸屬于母公司凈利潤減少9,687,547.36元、約占更正前公司2019年年度歸屬于母公司的凈利潤的0.72%；2019年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)減少9,661,911.80元、約占更正前公司2019年末歸屬于母公司凈資產(chǎn)的0.12%；2019年末總資產(chǎn)減少9,869,476.15元、約占更正前公司2019年末總資產(chǎn)的0.08%。不會導(dǎo)致公司已披露的相關(guān)年度報表出現(xiàn)盈虧性質(zhì)的改變，以上業(yè)務(wù)對母公司報表不產(chǎn)生影響。

本次會計差錯更正對公司《2020年年度報告》、《2020年年度第三季度報告》、《2020年半年度報告》、《2020年第一季度報告》、《2019年年度報告》具體影響如下表（幣種：人民幣、單位：元）

（一）會計差錯對公司2020年財務(wù)數(shù)據(jù)影響如下

1、 對2020年年度合并財務(wù)報表項目的影響金額

單位：元

2、 對2020年度第三季度合并財務(wù)報表項目的影響金額

單位：元

3、 對2020年度第二季度合并財務(wù)報表項目的影響金額

單位：元

4、 對2020年度第一季度合并財務(wù)報表項目的影響金額

單位：元

5、 對公司2019年財務(wù)數(shù)據(jù)影響

單位：元

（二）前期會計差錯更正事項對財務(wù)指標(biāo)的影響

1、對2020年財務(wù)指標(biāo)的影響

2、對2019年財務(wù)指標(biāo)的影響

三、 公司履行的決策程序

1、公司于2022年4月6日召開了第四屆董事會第四十一次會議，以9票同意、0票反對、0票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于前期會計差錯更正的議案》。董事會認(rèn)為：本次會計差錯更正遵循了謹(jǐn)慎性原則，符合監(jiān)管審核從嚴(yán)的要求，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)文件規(guī)定。本次會計差錯更正，對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量不產(chǎn)生重大影響。更正后的會計信息更為科學(xué)合理，有利于真實、全面、客觀地反映公司的經(jīng)營成果。

2、本次會計差錯更正無需提交公司股東大會審議。

四、 獨立董事、監(jiān)事會和會計師事務(wù)所的意見

（一）獨立董事意見

公司本次會計差錯更正事項符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號——財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等相關(guān)文件的規(guī)定，能夠更加客觀、公允地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。本次會計差錯更正事項的決策程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及股東權(quán)益的情況。因此我們同意公司本次會計差錯更正的議案。

（二）監(jiān)事會意見

公司監(jiān)事會于2022年4月6日召開第四屆監(jiān)事會第四十一次會議，審議通過了《公司關(guān)于會計差錯更正的議案》，認(rèn)為公司本次會計差錯更正事項符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號——財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等相關(guān)文件的規(guī)定，能夠更加客觀、公允地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。不存在損害公司及股東權(quán)益的情形。監(jiān)事會同意公司本次會計差錯更正的議案。

（三）會計師事務(wù)所意見

公司聘請的中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）就公司本次會計差錯更正事項及影響金額說明進(jìn)行了審核，并出具了專項鑒證報告，會計師事務(wù)所認(rèn)為：公司本次會計差錯更正事項說明已按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編制規(guī)則第19號——財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等相關(guān)規(guī)定編制，如實反映了公司前期會計差錯的更正情況。具體內(nèi)容詳見同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司前期會計差錯更正的專項鑒證報告》（CAC證專字[2022]0103號）。

五、 備查附件

1、 旗濱集團(tuán)董事會決議；

2、 旗濱集團(tuán)獨立董事關(guān)于對相關(guān)事項的獨立意見；

3、 董事會說明；

4、 旗濱集團(tuán)監(jiān)事會關(guān)于會計差錯更正的意見；

5、 中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）《關(guān)于株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司前期會計差錯更正的專項鑒證報告》（CAC證專字[2022]0103號）；

6、 審計委員會意見。

證券代碼：601636 證券簡稱：旗濱集團(tuán) 公告編號：2022037

2021年度募集資金存放與使用情況的

專項報告

株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求(2022年修訂)》及《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》以及《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號——公告格式》等相關(guān)規(guī)定要求編制了《2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》(以下簡稱“募集資金存放與實際使用情況報告”)。現(xiàn)將截至2021年12月31日募集資金存放與實際使用情況專項說明如下：

一、 募集資金基本情況

（一）2021年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券募集資金情況

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2021】409號）核準(zhǔn)，公司于2021年4月9日公開發(fā)行了1,500,000,000.00元（150萬手）可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行價格為100元/張（1,000元/手），期限為6年。本次發(fā)行募集資金總額為人民幣1,500,000,000.00元，扣除發(fā)行費用人民幣12,999,056.60元（不含增值稅），實際募集資金凈額為人民幣1,487,000,943.40元。截至2021年4月15日，上述資金已到位，中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對募集資金的到位情況進(jìn)行了審驗，并出具了CAC證驗字【2021】0065號驗資報告。

（一）募集資金使用及結(jié)余情況

2021年112月，本公司對募集資金投資項目投入募集資金117,510.82萬元（含募集資金到位后于2021年5月置換已預(yù)先投入募投項目97,240.54萬元）。截至2021年12月31日止，本公司累計使用募集資金117,510.82萬元，募集資金專用賬戶累計取得利息收入扣除手續(xù)費后凈額為815.88萬元，尚未使用募集資金金額為人民幣32,005.15萬元，募集資金專戶實有余額32,005.15萬元。情況如下：

二、募集資金存放和管理情況

(一)募集資金管理辦法制定和執(zhí)行情況

為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求(2022年修訂)》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》等法律法規(guī)要求，結(jié)合公司實際情況，制定了《株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱“《募集資金管理辦法》”），對募集資金的存放及使用等事項做出了明確規(guī)定，公司嚴(yán)格按照《募集資金使用管理辦法》的規(guī)定管理和使用募集資金。

(二)募集資金存放和管理情況

本公司及涉及募投項目實施的三家子公司、保薦機構(gòu)甬興證券有限公司與中國建設(shè)銀行股份有限公司醴陵支行、上海浦東發(fā)展銀行湖州長興支行、中信銀行股份有限公司深圳景田支行分別簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》（以下簡稱“三方監(jiān)管協(xié)議”），明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。上述協(xié)議與三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，公司在使用募集資金時已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。

截至2021年12月31日，公司募集資金專用賬戶的期末余額合計人民幣320,051,537.79元，具體存放情況如下：

三、本年度募集資金的實際使用情況

（一）募集資金使用情況對照表

截至2021年12月31日，募集資金的具體使用情況詳見附件一《募集資金使用情況對照表》。

（二）募投項目先期投入及置換情況

公司于2021年5月13日召開第四屆董事會第二十八次會議、第四屆監(jiān)事會第二十八次會議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項目和已支付發(fā)行費用的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金合計973,602,591.91元置換已預(yù)先投入募投項目972,405,422.10元和已支付發(fā)行費用的自籌資金1,197,169.81元。公司監(jiān)事會、獨立董事、保薦機構(gòu)甬興證券有限公司均發(fā)表了明確同意意見，中審華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《株洲旗濱集團(tuán)股份有限公司募集資金置換專項鑒證報告》（CAC證專字[2021]0124號）。公司于2021年5月14日劃轉(zhuǎn)了上述募集資金。

（三）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

截至2021年12月31日，本公司及募投項目實施的子公司不存在使用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。

（四）對閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品的情況

截至2021年12月31日，本公司及募投項目實施的子公司不存在使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品的情況。

（五）使用超募資金永久補充流動資金或歸還銀行貸款情況

截至2021年12月31日，本公司不存在使用超募資金永久補充流動資金或歸還銀行貸款的情況。

（六）超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產(chǎn)等）的情況

截至2021年12月31日，本公司不存在超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產(chǎn)等）的情況。

（七）節(jié)余募集資金使用情況

截至2021年12月31日，本公司不存在將募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目或非募投項目的情況。

（八）募集資金使用的其他情況

截至2021年12月31日，本公司不存在募集資金使用的其他情況。

四、變更募投項目的資金使用情況

截至2021年12月31日，本公司不存在變更募集資金投資項目的資金使用情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

公司已披露的相關(guān)信息不存在違背及時、真實、準(zhǔn)確、完整披露的情況，公司不存在募集資金管理違規(guī)情形。

附件一：募集資金使用情況對照表

附件一

募集資金使用情況對照表

單位：人民幣萬元

注1：募集資金承諾投資項目因尚未全部完工，暫無法統(tǒng)計項目實現(xiàn)效益情況。

注2：在募集資金到位之前，公司已利用自籌資金預(yù)先投入并實施募集資金承諾投資項目。截至2021年12月31日止，公司使用募集資金合計973,602,591.91元置換已預(yù)先投入募投項目972,405,422.10元和已支付發(fā)行費用的自籌資金1,197,169.81元，上述自籌資金已于2021年5月13日完成了置換。

拓展知識：